Депозиты (они же - обычные вклады) являются самым простым и массовым банковским продуктом. В России именно они рассматриваются в качестве традиционного вида вложения личных средств. На Западе этот процент ниже - там предпочитают вкладывать меньшими частями, но в большее число инструментов (акции, ПИФы, облигации и т.д.). У нас эти продукты пока не получили широкого распространения по целому ряду причин. Здесь и несовершенство финансовой системы в целом, и недоверие потенциальных вкладчиков, и, наконец, простая нехватка полезной для потребителя информации. Поэтому на сегодняшний день банковские депозиты - это первое, что приходит на ум, когда вкладчик ищет выгодные варианты вложения средств.

Депозит - производная от латинского «depositum», что означает отданную вещь на хранение.
В современном понимании депозит означает денежные или банковские вклады. Это могут быть вклады ценных бумаг, денежных средств и т.п.
Вклады могут производиться не только в банки, но и в любые другие кредитные организации и учреждения. Можно так же рассматривать депозит как счет, или номер счета в банке.

Существуют различные виды депозитов: кредитный депозит, валютный депозит, банковский депозит, таможенный депозит, государственный депозит, срочный депозит, гарантийный депозит и т.п.

Депозит гарантирует обеспечение требуемой оплаты вкладчику при наступлении какой-либо установленной даты, (в случае страхового депозита – оплата производится при наступлении страхового случая) или при наступлении оговоренного времени (в случае банковского депозита – при наступлении даты окончания вклада, при выплате дивидендов и т.п.), если все взносы были совершены в качестве оплаты своевременно.
Так же депозиты могут подразумевать простые записи в банковских книгах, содержащие или подтверждающие требования клиентов к банку.
На валютном рынке с депозитами можно проводить различные операции по покупке и продаже.

На что обратить внимание при выборе депозита

Стоит, однако, отметить, что банки умело спекулируют привлекательными условиями. Эффект от капитализации по-настоящему заметен лишь при вложении действительно крупных сумм (от 100 тысяч долларов), ну а слишком большой срок вклада (В России - от 2 лет и более) не всегда означает высокую доходность. Ставки по таким «длинным» депозитам обычно ниже. Дело в том, что, обещая высокие процентные выплаты по вкладу на несколько лет, банки слишком рискуют. Рискуют из-за инфляции.

Рассмотрим простой пример. Допустим, вкладчик открывает депозит на 5 лет под 11 процентов годовых при текущей инфляции на уровне 12 процентов. Фактически, в первый год вкладчик потерял один процент: банк вернул ему «подешевевшие» деньги (вклад принес 11 процентов, а инфляция «съела» 12). Однако представим, что затем экономика страны начала укрепляться, и в следующем году инфляция составила 11 процентов. И банк и вкладчик остались «при своих». Теперь представим, что еще через год инфляция снизилась еще на один пункт и составила всего 10 процентов. Тогда в этом году банк проиграл, ведь занимал он «дешевые» деньги, а вот отдавать ему пришлось «дорогие».

Банкиры всегда держат в уме вероятность снижения (равно как и повышения) темпов инфляции, особенно в странах с не до конца устоявшейся рыночной экономикой. Чтобы подстраховаться и обезопасить себя от неудобных обязательств расплачиваться такими «подорожавшими» деньгами, банки зачастую понижают процентные ставки для слишком «длинных» вкладов. Например, ставка для депозита на год или на два будет 10 процентов, а на три года - 9,75 или даже 9,5 процентов годовых.

Исходя из этих соображений, банки вообще крайне редко обещают проценты выше годовой инфляции. Ставки по подавляющему большинству банковских депозитов не превышают этих цифр. Кроме того, по утверждению ряда специалистов, не за горами повсеместное снижение ставок из-за благоприятного прогноза российской экономики, укрепления рубля и снижения той самой инфляции.

Еще одним популярным методом привлечения клиентов являются разнообразные специальные предложения: «Новогодние», «Отпускные», «Летние», «Праздничные» и тому подобные депозиты. По этим вкладам банки обещают более высокую процентную ставку, а также массу подарков вроде бытовой техники, «бесплатных» пластиковых карт и т.д. Магия слов «подарок» и «бесплатный» невольно заставляет менее внимательно взглянуть на условия договора. А ведь он может таить в себе множество неприятных сюрпризов.

Начнем с того, что обычно срок таких спецпредложений невелик. Часто по его истечении депозиты автоматически продлеваются на гораздо менее выгодных условиях. Кроме того, не лишним будет обратить внимание на порядок начисления процентов. Велика вероятность того, что повышенные проценты в «праздничных» депозитах начисляются только на первый - собственно праздничный - месяц. А на оставшиеся месяцы действует обычная ставка. Также очень часто в «праздничных» депозитах повышенные проценты не распространяются на дополнительные взносы, а действуют только на сумму первоначального вклада.

Помимо этого, не забудьте уточнить, насколько «бесплатны» остальные «подарки». Например, сам выпуск банковской карты будет бесплатным, а ее обслуживание - нет. И эти деньги просто вычтут с вашего счета.

Налогообложение депозитов

Если процентная ставка по банковскому депозиту превышает учетную ставку ЦБ (сейчас - 11,5%), то с «лишней» части прибыли платится налог 35%. Например, если ставка по вкладу составляет 13%, то 35%-ный налог надо уплатить с полутора "лишних" процентов.

Читайте также:

Финансовый кризис на необитаемом острове

Расчет процентов по депозиту